辦理境外投資備案需要的材料和條件

辦理境外投資備案需要什么材料和條件
一申報(bào)條件
1、符合“境外投資”定義：境外投資指的是，在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為；
2、主體和成立時(shí)間要求：在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報(bào)境外投資。但是成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案；
3、股東背景、資金來源、投資真實(shí)性要求：無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過審查；
4、近期被關(guān)注的六個(gè)境外投資類型：大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對(duì)外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門嚴(yán)格審核。
二、境外投資核準(zhǔn)與備案的申報(bào)材料
（一）發(fā)改委所需材料：
1.核準(zhǔn)或備案申報(bào)文件；
2.項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告；
3.項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告附件：
（1）投資主體營業(yè)執(zhí)照
（2）投資主體新經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表
（3）公司董事會(huì)決議或相關(guān)的出資決議
（4）項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告
（5）投資、并購或合資合作項(xiàng)目，提交中外方簽署的意向書或框架協(xié)議
（6）自有資金出境的，提供自有資金證明；
（7）涉及銀行金融的，提供銀行出具的含融資金額的意向書
（8）投資決策人員簽署的境外投資真實(shí)性承諾書
（二）商委所需資料：
1. 《境外投資備案表》或《境外投資申請(qǐng)表》
2.營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件
3.對(duì)外投資設(shè)立企業(yè)或并購相關(guān)章程（或合同、協(xié)議）
4.相關(guān)董事會(huì)決議或出資決議
5.新經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表（全套）
6.前期工作落實(shí)情況說明（包括盡職調(diào)查、可研報(bào)告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)等）
7.境外投資真實(shí)性承諾書
8.屬于并購類對(duì)外投資的，還需在線提交《境外并購事項(xiàng)前期報(bào)告表》
特別說明：考慮到境外投資備案需要做許多前期準(zhǔn)備工作，包括資料的整理、文件的編撰、海外公司的設(shè)立等，建議需要到境外投資的企業(yè)，請(qǐng)?zhí)崆?-3個(gè)月進(jìn)行準(zhǔn)備，以保證有充裕的時(shí)間完成國內(nèi)的審批程序。